Prueba de resistencia bancaria

Una prueba de resistencia bancaria (bank stress test) representa una técnica de simulación cuyo objetivo es determinar la capacidad de estabilidad de una entidad o del sistema bancario. Para ello, se someten tanto las carteras de activos como de pasivos de las entidades financieras a diferentes situaciones para conocer sus posibles reacciones.^[1]​

Las pruebas de resistencia bancaria (bank stress test) de la Unión Europea se ha llevado a cabo por el Comité de supervisores bancarios europeos cada año desde 2009. La segunda instancia se realizó en julio de 2010. La tercera se llevó a cabo con los resultados publicados en julio de 2011. El Consejo de la Unión Europea (en su configuración ECOFIN) ordenó al Comité que los realizara, a raíz de la crisis financiera mundial que comenzó en 2007.

Un ejemplo de pruebas de resistencia bancaria fue encomendado por el gobierno de España en junio de 2012 a varias empresas consultoras, entre ellas la estadounidense Oliver Wyman y la hermana Roland Berger. Entre ambas según sus informes se llegó a la conclusión, analizando dos escenarios, uno normal y otro adverso que el sistema de la banca de España, podría necesitar entre 16.000 a 62.000 millones de euros para afrontar las posibles pérdidas producto de la crisis financiera e hipotecaria de España y Europa. ^[2]​

Los resultados de los ejercicios de 2011 se publicaron el 15 de julio.^[3]​ Ocho de los 90 bancos no pasaron la prueba - cinco en España, dos en Grecia y uno en Austria.^[4]​ España también es uno de los países líderes en la lista de bancos aprobados (20), porque puso en prueba casi todo su sector financiero (95 %, frente a una media de alrededor del 60 % en otros países).^[5]​

La prueba es controvertida, ya que España y Alemania se han quejado de las pruebas de resistencia excluyen las provisiones dinámicas reconocidas por los reguladores locales.^[6]​ De hecho, un banco alemán, no pasó la prueba pero se negaron a publicar sus datos y por lo tanto no está incluido en la lista oficial.

• MEUR = millones de euros
• Activos (assets) = activos totales ponderados por riesgo
• Referencia (benchmark) = ratio tier 1 con el escenario de referencia a 31 de diciembre de 2011
• Adverso = ratio de tier 1 con escenario adverso a 31 de diciembre de 2011
• Choque (shock) = ratio tier 1 con shock soberano adicional en el escenario adverso a 31 de diciembre de 2011
• Capital adicional necesario= capital adicional necesario para alcanzar una ratio de 6 % tier 1 en un escenario adverso a 31 de diciembre de 2011

• Banca ética
• Sistema europeo de supervisores financieros
• Supervisory Capital Assessment Program, un ejercicio similar en EE. UU. (en inglés)

• ¿Qué son los 'stress test'? EL PAÍS: Economía. 23 de julio de 2010
• CEBS press release on the stress tests
• Joint press release by the CEBS, the ECB, and the European Commission on the stress tests
• Summary report of the stress tests
• Results of the 2010 European Union banking stress test exercise
• OECD: The EU Stress Test and Sovereign Debt Exposures